Чтобы посмотреть этот PDF файл с форматированием и разметкой, скачайте его и откройте на своем компьютере.
Круглый стол
Культура
комлаенс
www.pwc
.
ru
06 Октября 2011
PwC
Russia
Содержание
1.
Что такое культура
комплаенс
?
2.
Типичные проблемы
3.
Бизнес
-
кейсы
4.
Изменение роли
комплаенс
-
службы
в российских компаниях
5.
Ключевые факторы успеха
06.10.2011
2
Круглый стол
PwC
Russia
Что такое культура
комплаенс
?
Круглый стол
3
06.10.2011
Организационная
структура и принципы
построения
Политики и процедуры
Реагирование на нарушения
•
Централизованная или
децентрализованная
•
Имидж руководителя
комплаенс
внутри компании
•
Принципы:
•
Функционирование в
единой корпоративной
среде и культивирование
атмосферы
единой
команды
•
Наличие информации в
каждый момент времени
•
Охват всех бизнес
-
процессов
•
Закрепление ролей, обязанностей и
ответственности
•
Кодекс корпоративного поведения
•
Политика принятия и дарения
подарков
•
Политика о конфликте интересов
•
Политика о взяточничестве и
коррупции
•
Политика по противодействию
легализации доходов, полученных
преступным путѐм
•
Политика о конфиденциальности
данных
•
Прочие
•
Горячая линия
комплаенс
•
Система ответственности за сбор и
анализ информации о нарушениях
•
Своевременная корректировка
«слабых звеньев» системы
•
Политика нетерпимости и
придания огласки
Комплаенс
-
элемент корпоративной культуры
PwC
Russia
Типичные проблемы
1.
Формальное наличие политик и процедур, но несоблюдение их на практике, в том
числе вследствие отсутствия реальных наказаний за их нарушения
2.
Видение
комплаенс
-
службы
как ограничителя бизнеса и соответствующее
сопротивление со стороны
бизнес
-
подразделений
(а зачем нам это нужно?)
3.
Невыполнение требований политик и процедур на уровне руководства (политика
двойных стандартов)
4.
Низкий уровень позиции
комплаенс
-
менеджера
в иерархической структуре
компании
5.
Аутсорсинг
функции
комплаенс
6.
Непонимание сути требований политик и процедур, отсутствие конкретных
примеров как поступать в той или иной ситуации
06.10.2011
4
Круглый стол
PwC
Russia
Бизнес
-
кейсы
Направление
Подход
Профиль идеального
комплаенс
-
менеджера
•
Лидер, понимает бизнес
-
процессы компании
и ключевые риски
•
Постоянный контакт с функциональными
бизнес
-
подразделениями
•
Учитель, а не полицейский
Представительские
расходы
•
Формальное закрепление в политиках и процедурах
•
Превентивные меры: перечень легитимных расходов , обучение
•
Четкое разграничение понятий «подарок» и «взятка»
•
Мониторинг выполнения (сотрудничество со службой аудита)
Подарки и гостеприимство
Использование горячей линии
поддержки
•
Четкое
определение ответственности за сбор информации, ее обработку и
последующие действия
Взятки
•
Нетерпимость
на уровне
топ
-
менеджмента
•
Механизмы выявления (горячая линия, аудиторы)
Due diligence
бизнес партнера
•
Формальное
з
акрепление в политиках и процедурах
•
Мониторинг выполнения
•
Подписка
на базы данных
06.10.2011
5
Круглый стол
PwC
Russia
Изменение роли
комплаенс
-
службы
в
российских компаниях
06.10.2011
6
Круглый стол
•
От физической безопасности и охраны активов
–
к оценке
системы противодействия рискам мошенничества в целом
•
От детективных процедур
–
к превентивным
•
От проведения инвентаризаций
–
к оценке эффективности
бизнеса
•
От роли «карательного органа»
–
к роли консультанта по
рискам мошенничества
•
От роли инструмента в руках менеджмента
–
к полной
независимости от операционного руководства компании
Полицейский
Пожарный
Учитель
Архитектор
Ученый
PwC
Russia
Ключевые факторы успеха
1.
Активная поддержка со стороны
топ
-
менеджмента
, в том числе личный пример,
соответствие слов делу (
lead by example)
, политика нетерпимости
2.
Процедуры и политики
комплаенс
понятны и прозрачны, с конкретными
примерами поведения
–
что можно, а что нельзя
3.
Промоушен
внутри компании культуры
комплаенс
-
система напоминаний,
регулярные тренинги и
коучинг
сессии, горячая линия
комплаенс
4.
Действенная система мер ответственности за нарушения политик и процедур
компании (временное отстранение от работы, лишение бонуса, увольнение)
5.
Четкое определение обязанностей и зон ответственности функции
комплаенс
с
функциями внутреннего контроля, внутреннего аудита, управления рисками,
службой безопасности и
бизнес
-
подразделениями
и
постоянный мониторинг их
соблюдения
6.
Комплаенс
-
чемпионы
внутри
бизнес
-
позразделений
(финансы, персонал,
производство, т.д.)
06.10.2011
7
Круглый стол
www.pwc.ru
© 2011 «
ПрайсвотерхаусКуперс
Раша
Б.В.». Все права защищены.
Под "
PwC
" и “PricewaterhouseCoopers” понимается «
ПрайсвотерхаусКуперс
Раша
Б.В.» или, в зависимости от
контекста, другие фирмы, входящие в глобальную сеть компаний PricewaterhouseCoopers
International
Limited
,
каждая из которых является самостоятельным юридическим лицом.
СПАСИБО!
Приложенные файлы
