1. Что такое культура комплаенс? 2. Типичные проблемы 3. Бизнес-кейсы 4. Изменение роли комплаенс-службы в российских компаниях 5. Ключевые факторы успеха.


Чтобы посмотреть этот PDF файл с форматированием и разметкой, скачайте его и откройте на своем компьютере.
Круглый стол

Культура
комлаенс


www.pwc
.
ru

06 Октября 2011

PwC

Russia

Содержание

1.
Что такое культура
комплаенс
?

2.
Типичные проблемы

3.
Бизнес
-
кейсы

4.
Изменение роли
комплаенс
-
службы

в российских компаниях

5.
Ключевые факторы успеха











06.10.2011

2

Круглый стол

PwC

Russia

Что такое культура
комплаенс
?

Круглый стол

3

06.10.2011

Организационная
структура и принципы
построения

Политики и процедуры

Реагирование на нарушения


Централизованная или
децентрализованная


Имидж руководителя
комплаенс

внутри компании


Принципы:


Функционирование в
единой корпоративной
среде и культивирование
атмосферы
единой
команды


Наличие информации в
каждый момент времени


Охват всех бизнес
-
процессов


Закрепление ролей, обязанностей и
ответственности


Кодекс корпоративного поведения


Политика принятия и дарения
подарков


Политика о конфликте интересов


Политика о взяточничестве и
коррупции


Политика по противодействию
легализации доходов, полученных
преступным путѐм


Политика о конфиденциальности
данных


Прочие


Горячая линия
комплаенс


Система ответственности за сбор и
анализ информации о нарушениях


Своевременная корректировка
«слабых звеньев» системы


Политика нетерпимости и
придания огласки

Комплаенс

-

элемент корпоративной культуры

PwC

Russia

Типичные проблемы

1.
Формальное наличие политик и процедур, но несоблюдение их на практике, в том
числе вследствие отсутствия реальных наказаний за их нарушения

2.
Видение
комплаенс
-
службы

как ограничителя бизнеса и соответствующее
сопротивление со стороны
бизнес
-
подразделений

(а зачем нам это нужно?)

3.
Невыполнение требований политик и процедур на уровне руководства (политика
двойных стандартов)

4.
Низкий уровень позиции
комплаенс
-
менеджера

в иерархической структуре
компании

5.
Аутсорсинг

функции
комплаенс

6.
Непонимание сути требований политик и процедур, отсутствие конкретных
примеров как поступать в той или иной ситуации



06.10.2011

4

Круглый стол

PwC

Russia

Бизнес
-
кейсы

Направление

Подход

Профиль идеального
комплаенс
-
менеджера


Лидер, понимает бизнес
-
процессы компании

и ключевые риски


Постоянный контакт с функциональными

бизнес
-
подразделениями


Учитель, а не полицейский

Представительские

расходы


Формальное закрепление в политиках и процедурах


Превентивные меры: перечень легитимных расходов , обучение


Четкое разграничение понятий «подарок» и «взятка»


Мониторинг выполнения (сотрудничество со службой аудита)



Подарки и гостеприимство

Использование горячей линии
поддержки


Четкое

определение ответственности за сбор информации, ее обработку и
последующие действия

Взятки


Нетерпимость

на уровне
топ
-
менеджмента


Механизмы выявления (горячая линия, аудиторы)

Due diligence
бизнес партнера


Формальное

з
акрепление в политиках и процедурах


Мониторинг выполнения


Подписка

на базы данных

06.10.2011

5

Круглый стол

PwC

Russia

Изменение роли
комплаенс
-
службы

в
российских компаниях


06.10.2011

6

Круглый стол


От физической безопасности и охраны активов


к оценке
системы противодействия рискам мошенничества в целом


От детективных процедур


к превентивным


От проведения инвентаризаций


к оценке эффективности
бизнеса


От роли «карательного органа»


к роли консультанта по
рискам мошенничества


От роли инструмента в руках менеджмента


к полной
независимости от операционного руководства компании


Полицейский

Пожарный

Учитель

Архитектор

Ученый

PwC

Russia

Ключевые факторы успеха

1.
Активная поддержка со стороны
топ
-
менеджмента

, в том числе личный пример,
соответствие слов делу (
lead by example)
, политика нетерпимости

2.
Процедуры и политики
комплаенс

понятны и прозрачны, с конкретными
примерами поведения


что можно, а что нельзя

3.
Промоушен

внутри компании культуры
комплаенс

-

система напоминаний,
регулярные тренинги и
коучинг

сессии, горячая линия
комплаенс

4.
Действенная система мер ответственности за нарушения политик и процедур
компании (временное отстранение от работы, лишение бонуса, увольнение)

5.
Четкое определение обязанностей и зон ответственности функции
комплаенс

с
функциями внутреннего контроля, внутреннего аудита, управления рисками,
службой безопасности и
бизнес
-
подразделениями

и

постоянный мониторинг их
соблюдения

6.
Комплаенс
-
чемпионы

внутри
бизнес
-
позразделений

(финансы, персонал,
производство, т.д.)




06.10.2011

7

Круглый стол

www.pwc.ru

© 2011 «
ПрайсвотерхаусКуперс

Раша

Б.В.». Все права защищены.

Под "
PwC
" и “PricewaterhouseCoopers” понимается «
ПрайсвотерхаусКуперс

Раша

Б.В.» или, в зависимости от
контекста, другие фирмы, входящие в глобальную сеть компаний PricewaterhouseCoopers
International

Limited
,
каждая из которых является самостоятельным юридическим лицом.

СПАСИБО!





Приложенные файлы

  • pdf 44483185
    Размер файла: 374 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий